Как правильно закрыть самозанятость и сняться с учета в «Мой налог»

Статус самозанятого – это специальный налоговый режим для физических лиц, работающих на себя без регистрации ИП, официально называемый налог на профессиональный доход (НПД). Он позволяет легально получать доход, оформлять чеки через приложение «Мой налог» и уплачивать налог по сниженным ставкам: 4% при работе с физлицами и 6% с компаниями. При этом нет необходимости сдавать отчетность, платить НДС или страховые взносы, что делает режим удобным для подработки и малого бизнеса.

При закрытии самозанятости и снятии с учета НПД статус перестает действовать:

• формирование новых чеков через «Мой налог» становится недоступным,
• налоговый режим НПД больше не применяется,
• новые налоги по ставкам 4% и 6% не начисляются,
• сохраняется обязанность оплатить ранее начисленные налоги и пени.

Самозанятость не может быть временно закрыта – статус либо активен, либо нет. При отсутствии дохода снимать статус с учета не обязательно, налоги не начисляются. После закрытия статус можно восстановить в любое время через повторную регистрацию.

Снять себя с учета можно полностью онлайн, без личного визита в налоговую:

• через приложение «Мой налог»,
• через портал «Госуслуги»,
• через банк, где был оформлен статус.

Процедура занимает несколько минут и не требует бумажных заявлений, делая процесс быстрым и удобным.

Когда можно закрыть самозанятость

Самозанятость можно закрыть в любое время – закон не ограничивает по датам и периодам. Снять самозанятость самостоятельно можно тогда, когда вы сами приняли решение: хоть в середине месяца, хоть в конце года.

Никаких обязательных условий для закрытия статуса нет. Не имеет значения, был ли доход, есть ли заказчики или ведется ли деятельность сейчас. Важно лишь помнить, что уже начисленные налоги нужно будет оплатить, но наличие задолженности не мешает сняться с учета.

Популярные предложения по кредитам

Совкомбанк

Совкомбанк Кредит наличными

Сумма до 5 млн р

ПСК 29,63 – 36,77 % годовых

Срок до 5 лет

Оформить

Реклама ПАО «Совкомбанк»

Альфа-Банк

Альфа-Банк На любые цели под залог недвижимости

ПСК 21,153–37,763%

Срок до 15 лет

Оформить

Реклама АО «Альфа-Банк»

Сбербанк

Сбербанк Под залог недвижимости

ПСК 26,841–31,686%

Срок до 20 лет

Оформить

Реклама ПАО «Сбербанк»

Россельхозбанк

Россельхозбанк Под залог недвижимости

ПСК 19,365–23,773%

Срок до 10 лет

Оформить

Реклама АО «Россельхозбанк»

Все кредиты

Ждать конца месяца или отчетного периода не требуется. Статус прекращает действовать сразу после подачи заявки, а налоги за полученный доход рассчитываются отдельно.

Основные причины закрытия самозанятости

Отказ от НПД чаще всего связан с изменениями в работе или доходах, а не с проблемами со стороны налоговой.

Причины закрытия самозанятости и отказа от НПД включают следующие ситуации:

• Прекращение деятельности и отсутствие доходов: если подработка завершена, заказов нет или работа временно не планируется, статус самозанятого теряет практический смысл. При этом снимать себя с учета необязательно, хотя многие делают это для упорядочивания учета.
• Официальное трудоустройство: при выходе на постоянную работу по трудовому договору необходимость в самозанятости часто исчезает, так как основной доход теперь проходит через работодателя.
• Превышение лимита дохода: годовой доход по НПД не должен превышать 2,4 млн рублей. При превышении лимита работу в рамках режима продолжать нельзя – требуется закрыть самозанятость и перейти на ИП или другой налоговый режим.
• Необходимость нанять сотрудников: режим НПД рассчитан только на индивидуальную деятельность без наемных работников. Если объем заказов растет и без помощников не обойтись, статус самозанятого становится неподходящим.
• Переход на ИП или другой налоговый режим: с ростом бизнеса самозанятость может ограничивать возможности развития. Регистрация ИП позволяет расширить деятельность и работать с клиентами более гибко.
• Выбор более выгодной системы налогообложения: иногда патентная система или упрощенная система налогообложения оказываются финансово выгоднее ставок 4% и 6% по НПД. В таких случаях закрытие самозанятости оптимизирует налоговую нагрузку.

Способы закрытия самозанятости

Снять самозанятость можно несколькими способами, каждый из которых имеет свои особенности.

1. Через приложение «Мой налог». Это самый популярный и быстрый способ, особенно для тех, кто активно использует приложение для формирования чеков и уплаты налогов. Все делается буквально за несколько кликов: в разделе «Профиль» выбирается пункт «Сняться с учета НПД», указывается причина отказа, и данные автоматически отправляются в налоговую.

Плюсы:

• мгновенное снятие с учета, обычно в течение одного рабочего дня,
• не требуется посещать налоговую или банк,
• можно сразу проверить уведомление о закрытии статуса в приложении.

Минусы: Подходит только для тех, кто уже зарегистрирован и активно пользуется приложением.

2. Через портал «Госуслуги». Закрыть самозанятость можно и через официальный портал госуслуг. Для этого нужен верифицированный аккаунт. После входа в личный кабинет нужно найти услугу «Снятие с учета самозанятых», заполнить форму и отправить заявление.

Плюсы:

• можно сделать без установки дополнительных приложений,
• подходит для пользователей, привыкших работать с госуслугами.

Минусы:

• процесс может занять чуть больше времени, чем в приложении «Мой налог», особенно если уведомление ФНС приходит с небольшой задержкой,
• интерфейс менее интуитивный для новичков.

3. Через банк, в котором оформлялся статус. Если самозанятость была оформлена через банк, закрыть статус можно через мобильное банковское приложение или в отделении банка. Процедура схожа с приложением «Мой налог»: выбирается опция закрытия статуса, заявление автоматически отправляется в налоговую, а уведомление о снятии с учета приходит обычно в течение 1–2 рабочих дней.

Преимущества:

• удобно для пользователей, которые уже управляют доходами и налогами через банковское приложение,
• возможность одновременно проверить задолженность и оплатить налоги.

Ограничения:

• не все банки предоставляют такую функцию,
• интерфейс может быть менее интуитивным для закрытия статуса по сравнению с специализированным приложением «Мой налог».

Закрыть самозанятость быстрее всего через приложение «Мой налог» – достаточно выбрать пункт меню, указать причину и отправить данные в налоговую. Через банк процедура занимает 1–2 рабочих дня, а на портале «Госуслуги» уведомление может приходить с задержкой.

После закрытия приложение остается доступным, но формирование новых чеков и оплата налогов по НПД недоступны. Можно просматривать историю доходов, контролировать и погашать задолженность, а также хранить копии чеков, однако вести новую деятельность через него уже нельзя.

Налоги и задолженность после снятия с учета

Даже после закрытия самозанятости сохраняется обязанность по уплате всех ранее начисленных налогов по НПД, включая пени за просрочку. Игнорирование этих обязательств может привести к штрафам и дополнительным начислениям.

Погасить задолженность можно несколькими способами:

• Через приложение «Мой налог». В личном кабинете отображается текущая задолженность, и ее можно оплатить напрямую. Приложение автоматически рассчитывает сумму к оплате и позволяет перевести средства с банковской карты или другим удобным способом.
• Через банк, особенно если статус самозанятого был оформлен через банковское приложение. Интерфейс банка позволяет проверить остаток задолженности и оплатить налоги без дополнительных переходов на сторонние сервисы.

Таким образом, закрытие самозанятости прекращает возможность формировать новые чеки и использовать режим НПД для дальнейшей деятельности, но не снимает налоговые обязательства. Все начисленные суммы подлежат оплате через доступные сервисы, чтобы избежать проблем с налоговой службой.

Нужно ли закрывать самозанятость, если нет доходов

Если вы временно приостанавливаете деятельность и не получаете доход, закрывать самозанятость не требуется. Закон допускает сохранение статуса без снятия с учета: приложение «Мой налог» остается доступным для просмотра информации, однако формировать новые чеки и начислять налоги будет невозможно.

При отсутствии дохода налоги не начисляются, а отчетность сдавать не нужно. Такой подход удобен для временного прекращения деятельности, поскольку статус самозанятого сохраняется, и возобновить работу можно без повторной регистрации.

Закрытие самозанятости становится необходимым в следующих случаях:

• окончательное прекращение деятельности,
• превышение годового лимита дохода в 2,4 млн рублей,
• привлечение наемных сотрудников,
• переход на индивидуальное предпринимательство или другой режим налогообложения,
• выбор более выгодной налоговой системы.

Таким образом, решение о снятии с учета следует принимать исходя из изменений в деятельности, доходах или налоговой оптимизации.

Как проверить, что самозанятость закрыта

После закрытия самозанятости важно проверить, что статус изменился корректно. Это можно сделать через официальный сайт ФНС или приложение «Мой налог». На сайте ФНС достаточно указать ИНН и дату, чтобы убедиться, числитесь ли вы как самозанятый на выбранный день. В приложении «Мой налог» уведомление о снятии с учета обычно появляется на следующий рабочий день и отображает актуальный статус, включая остаток задолженности.

Следует учитывать, что обновление информации может занимать 1–3 рабочих дня, поэтому задержка отображения данных является нормальной. Использование этих инструментов позволяет оперативно контролировать процесс закрытия самозанятости и убедиться в актуальности всех сведений.