Займер
Moneyman
Joymoney
Срочноденьги
Быстроденьги
Турбозайм
Совкомбанк Халва
All Airlines Premium
СберКарта Молодежная
Т-Банк «Платинум»
Т-Банк Drive
Сбербанк
ВТБ
Т-Банк
Газпромбанк
Альфа-Банк
Самозанятые и выплаты на карту: что нужно знать
Работая как самозанятый, вы получаете свободу и возможность напрямую принимать оплату от клиентов. Самозанятому важно понимать, какие варианты приема оплаты допускаются законодательством, чтобы получать доход без рисков и вопросов со стороны налоговых органов. Основной документ – это Закон N 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года, который регулирует деятельность плательщиков налога на профессиональный доход (НПД).
По закону самозанятый может принимать оплату несколькими способами:
- Наличные – деньги передаются напрямую от клиента, без использования банковских переводов.
- Безналичный перевод – на личную банковскую карту, расчетный счет (для ИП) или электронный кошелек.
Эти правила действуют как для самозанятых, которые работают с физическими лицами, так и для тех, кто сотрудничает с компаниями или ИП.
Все это значит, что вы сами выбираете удобный способ получения денег, а главное – соблюдаете закон и можете официально оформлять все документы, включая чеки. Так вы защищаете себя, свои доходы и делаете процесс оплаты прозрачным и понятным для клиентов.
Наличный расчет
Если вы принимаете оплату наличными, есть несколько моментов, о которых важно помнить. Для работы с физическими лицами все просто: после того как клиент оплачивает услугу или товар, вы формируете чек через приложение «Мой налог» и сразу передает его покупателю – по электронной почте, мессенджеру или даже показываете QR‐код на телефоне. Чек подтверждает, что услуга оказана и деньги получены, а клиент может использовать его для гарантийного обращения или при необходимости подтвердить оплату в суде.
При работе с юридическими лицами ситуация немного сложнее. Здесь обычно требуется договор, который фиксирует условия сотрудничества, и акт о выполненных услугах или работах, подтверждающий, что обязательства выполнены. Чек самозанятого также обязателен – без него организация не сможет учесть расходы в налоговом учете.
Что касается карт: для приема наличных отдельная карта не обязательна – можно использовать личную. Но многие самозанятые предпочитают заводить отдельную карту для бизнеса, чтобы разделить личные и профессиональные доходы и упростить ведение финансового учета.
Безналичный расчет
Помимо наличных, самозанятые имеют право принимать оплату безналичным способом – переводом на личную карту, расчетный счет (для ИП) или через электронные кошельки. Такой метод особенно удобен при дистанционной работе, онлайн-продажах или при необходимости минимизировать обращение с наличными.
Для работы с физическими лицами достаточно предоставить номер карты или телефона для перевода через Систему быстрых платежей (СБП). После получения средств самозанятому следует создать чек в приложении «Мой налог» и передать его клиенту не позднее 9 числа следующего месяца, чтобы законно подтвердить доход и соблюсти все требования законодательства.
При работе с организациями и ИП потребуется немного больше документов. Часто компании просят:
- реквизиты для перевода,
- выставление полноценного счета,
- составление акта о выполненных работах или оказанных услугах.
Эти документы помогают заказчику подтвердить расходы и правильно учесть их в бухгалтерии. Если оплата происходит бизнес-картой организации, часто достаточно указать только номер вашей личной карты.
Важно помнить, что номер карты и расчетный счет – это разные вещи. Расчетный счет открывается только для самозанятых, зарегистрированных как ИП, и используется для более крупных или регулярных безналичных переводов. Простым физлицам такой счёт недоступен, но они могут спокойно принимать переводы на личную карту или электронный кошелёк.
Эквайринг
При ежедневной работе с большим количеством клиентов ручные переводы на карту становятся неудобными и отнимают время. В таких случаях эффективным решением является эквайринг – инструмент для приема платежей банковскими картами через терминалы или онлайн-формы. Он обеспечивает быструю и безопасную оплату как для самозанятого, так и для клиента.
Существует несколько вариантов эквайринга:
- Торговый POS-терминал – стационарное устройство, подключенное к сети и интернету. Клиент просто прикладывает карту или телефон, и деньги поступают на ваш счет. Подходит для работы в магазинах, офисах или пунктах продаж.
- Мобильный POS-терминал – такой терминал работает от аккумулятора и удобен для выездных специалистов, например, ремонтников, мастеров или курьеров.
- Интернет-эквайринг – специальные онлайн-формы для сайта, соцсетей или ссылок на оплату. Клиент вводит данные карты, и средства сразу зачисляются.
Для использования банковского эквайринга обычно требуется расчетный счет, который могут открыть только самозанятые, зарегистрированные как ИП.
Однако ФНС разработала удобный вариант для всех самозанятых – встроенный эквайринг в приложении «Мой налог». Он позволяет принимать оплату онлайн и с карт клиентов без открытия расчетного счета. Это особенно удобно для тех, кто ведет малый бизнес или только начинает работать с НПД.
Подтверждающие документы
Для самозанятых ключевым документом при любой оплате является чек, который создается через приложение «Мой налог». Он подтверждает получение дохода и оказание услуги, а клиент может использовать его для бухгалтерии или гарантийных случаев. Чек обязателен как при наличной, так и при безналичной оплате.
При работе с юридическими лицами часто требуется акт об оказанных услугах, фиксирующий выполнение работы и отсутствие претензий сторон. Он помогает организации корректно учесть расходы в налоговой.
Для закрепления законности отношений полезно оформлять договор или ГПД, где прописаны условия сотрудничества, стоимость, сроки и ответственность сторон. Это особенно важно, чтобы избежать вопросов со стороны налоговой и банка.
Отсутствие документов создает риски: налоговая может расценить оплату как обычную выплату физлицу, что приведет к необходимости платить НДФЛ и страховые взносы. Самозанятому в этом случае придется оспаривать ситуацию, тратя время и деньги.
Лимиты и ограничения
При работе с оплатой важно учитывать лимиты, установленные законом, чтобы не столкнуться со штрафами или потерей статуса самозанятого. Наличные выплаты имеют ограничение: если вы получаете деньги от организаций или ИП, сумма одного договора не должна превышать 100 000 руб. Нарушение этого правила может привести к штрафам: для компаний – 40–50 тыс. руб, для ИП – 4–5 тыс. руб. Для выплат физлицам таких ограничений нет.
Безналичный расчет не имеет ограничений по сумме одного платежа, но есть годовой лимит дохода для применения НПД – 2,4 млн руб. Если вы превысите этот лимит, то теряете право работать как самозанятый до конца года. В этом случае организация или ИП, продолжая сотрудничество с вами, будут обязаны уплачивать НДФЛ и страховые взносы, а самозанятый ИП должен самостоятельно платить налоги.
Поэтому важно следить за доходами и лимитами:
- планировать крупные сделки заранее,
- фиксировать поступления в приложении «Мой налог»,
- уведомлять заказчика о возможной потере статуса самозанятого, чтобы избежать проблем с налоговой.
