Налоги в августе — календарь отчетов и уплата налогов в августе 2025 года

Август 2025 года принесет бизнесу и ИП немало обязательных платежей и отчетов. Рассмотрим все налоговые даты по порядку, чтобы ничего не пропустить и избежать штрафов.

Единый налоговый платеж в начале августа

4 августа: уведомления по НДФЛ

До 4 августа 2025 года налоговые агенты должны отправить в налоговую инспекцию уведомления о начисленном и удержанном НДФЛ за период с 23 по 31 июля 2025 года.

Если не подать уведомление вовремя, возможны пени и блокировка счетов.

Оплата НДФЛ в августе 2025

5 августа: перечисление пошлины

Налоговые агенты перечисляют в бюджет удержанный НДФЛ за те же дни – с 23 по 31 июля 2025 года.

Упрощенная система налогообложения (АУСН)

До 5 августа: внесение доходов и расходов

Предприниматели на АУСН должны внести в личный кабинет ФНС данные о доходах и расходах за июль 2025 года, если ранее их не передали другим способом.

До 7 августа: корректировка данных

Если банки отправили в налоговую неточную информацию по операциям июля, до 7 августа 2025 года нужно внести корректировки.

Страховые взносы в августе

15 августа: страхование от несчастных случаев

Компании уплачивают взносы в Социальный фонд России за июль 2025 года по страхованию от производственных травм и профзаболеваний.

Косвенные пошлины при импорте

20 августа: НДС по импортным товарам

Если в июле вы приняли на учет импортированные товары, до 20 августа 2025 года необходимо:

• уплатить косвенные сборы
• подать декларацию в налоговую инспекцию

Главные налоговые даты конца августа

25 августа: отчетный день

До 25 августа 2025 года нужно выполнить сразу несколько обязанностей:

Банк Зенит

«120 + 120 дней без %»

4.5

• 2 отзыва

4.5

• 2 отзыва

Льготный период

до 120 дней

Кредитный лимит

до 2 000 000 руб.

Обслуживание

Бесплатно

Оформить карту

Страховые взносы

Подайте в ФНС сведения о работниках за июль:

• персональные данные
• суммы выплат и вознаграждений

Единый налоговый платеж

Все плательщики пошлин, сборов и страховых взносов направляют уведомление в налоговую об исчисленных суммах за июль 2025 года.

Налог на добычу полезных ископаемых

Подайте декларацию за июль 2025 года.

Акцизы

Нужно представить декларации:

• за июль по операциям с нефтяным сырьем
• за май по операциям с прямогонным бензином, бензолом, этиловым спиртом, параксилолом, ортоксилолом и средними дистиллятами (для компаний с соответствующими свидетельствами)
• за февраль 2025 года по бункерному топливу (для зарегистрированных поставщиков)

Пошлина на игорный бизнес

Подайте декларацию за июль 2025 года.

Пошлина на прибыль организаций

Если вы считаете авансовые платежи исходя из фактической прибыли, до 25 августа сдайте декларацию за июль.

АУСН

Заплатите сбор по автоматизированной упрощенной системе за июль 2025 года.

Последние платежи августа

28 августа: НДФЛ и НДС

• НДФЛ: перечислите удержанный налог за период с 1 по 22 августа 2025 года
• НДС: уплатите 1/3 суммы НДС за II квартал 2025 года

Страховые взносы

Также до 28 августа заплатите страховые взносы за июль 2025 года.

Ответственность за несвоевременную уплату налогов

Любой бизнес держится на расчётах и планировании. Нарушение сроков оплаты сборов может дорого обойтись. В августе 2025 года штрафы и пени остаются частью реальности предпринимателей. Как сказал миллиардер Уоррен Баффет: «Репутация создается годами, а рушится за минуты. Если задуматься об этом, вы будете делать всё по-другому.»

Штрафы и пени в августе 2025 года

С августа 2025 года штрафы за просрочку сборов остаются прежними, но налоговые инспекции усилили контроль за сроками.
Размер штрафа – 20% от суммы неуплаченной пошлины, если предприниматель сам нашёл ошибку и сообщил в налоговую.
Если просрочку выявила налоговая инспекция, штраф возрастает до 40% от суммы долга.

Пени начисляют за каждый день просрочки. Формула проста:
Сумма пошлины × ставка рефинансирования ЦБ РФ ÷ 300 × количество дней просрочки.

В августе 2025 года ставка ЦБ РФ колеблется в диапазоне 12,5-13% (по прогнозам аналитиков Сбера). То есть каждый день просрочки становится ощутимым для бизнеса.

Популярные предложения по вкладам

Т-Банк

СмартВклад от Т-Банк

Ставка до 13.61%

Сумма от 50 000 ₽

Оформить

Реклама АО «ТБанк»

Альфа-Банк

Альфа‑Вклад для новых денег от Альфа-Банка

Ставка до 14.2%

Сумма от 50 000 ₽

Оформить

Реклама АО «Альфа-Банк»

Все вклады

Как говорил Генри Форд: «Ошибки – это возможность начать снова, но уже более разумно.» Не допускайте ошибок в сборах. Своевременная оплата убережет вас от штрафов, а бизнес – от блокировки счетов и потери репутации.

Что запомнить про налоги в августе 2025

• Август – месяц с высокой налоговой нагрузкой
• Проверьте все уведомления и отчеты заранее
• Оплачивайте взносы без задержек, чтобы избежать штрафов и блокировок

Июль vs Август 2025 — сравнение ключевых налоговых событий

Факты, новости и прогнозы

1. Бюджет РФ получит более 32 трлн ₽ налоговых доходов в 2025 году — Минфин ожидает рост доходов, включая НДФЛ, на фоне реформ и инфляции.
2. НДФЛ стал прогрессивным: ставки варьируются от 13 % до 22 %, что позволит наполнить бюджет и ориентироваться на доходы населения .
3. ИТ-компании с 2025 года платят 5 % сбора на прибыль, упраздняя нулевую ставку.
4. Упрощенка вышла из «офсайда» НДС: с 1 августа все ИП/ООО с доходом выше 60 млн ₽ обязаны платить НДС, даже при упрощёнке.
5. Повышенные типовые вычеты и льготы для семей: увеличены вычеты на второго и третьего ребенка; введён налоговый кэшбэк (до 7 %).

Прогноз: как отразятся реформы на налоговом бремени в августе

• Рост поступлений — агрессивная реформаторская политика приведёт к росту общей налоговой нагрузки и более высокой прогнозной ставке поступлений.
• Для бизнеса — ИП и ООО должны настроить учёт НДС, иначе рискуют штрафами. ИТ-компании начнут испытывать давление от новых ставок.
• Для населения — прогрессивная шкала НДФЛ и кешбэк смягчают влияние, но одновременное повышение НДС и НДФЛ означает рост налоговой нагрузки, особенно у среднего класса.

Таблица: Налоги и отчеты в августе 2025

Подробный разбор: Новые правила НДС для УСН с 2025 года

Что изменилось?

С 1 января 2025 года введены поправки в Налоговый кодекс РФ:

1. Обязанность платить НДС при превышении оборота:
   
   • Если доход ИП или ООО на УСН превышает 60 млн ₽ в год, такие налогоплательщики автоматически становятся плательщиками НДС, даже оставаясь на УСН.
   • Ранее при УСН налогоплательщик был освобожден от НДС (кроме случаев добровольной регистрации или импорта).
     
2. Ставки НДС для УСН-плательщиков:
   • Применяются общие ставки НДС (20%, 10%, 0%) в зависимости от вида товаров и услуг.
     
3. Обязанности при переходе в плательщики НДС на УСН:
   • Встать на учет в качестве плательщика НДС в налоговой инспекции.
   • Вести раздельный учет по НДС и УСН.
   • Формировать и сдавать декларации по НДС ежеквартально.
   • Выставлять счета-фактуры и вести соответствующие журналы.
     
4. Добровольное восстановление права на освобождение:
   • Если в следующем году доходы снова снизятся ниже 60 млн ₽, можно вернуться к освобождению от НДС с подачи уведомления в ФНС.

Как это отразится на бизнесе?

1. Увеличение налоговой нагрузки
2. Необходимость постановки бухгалтерского и налогового учета НДС
3. Возможность принимать НДС к вычету (для затратных бизнесов это уменьшает финансовую нагрузку)
4. Рост цены конечной продукции, если покупатели не являются плательщиками НДС

Прогнозы экспертов (SberCIB, Banki.ru):
Для микробизнеса переход на НДС может стать причиной ухода с УСН в пользу АУСН или патента, где НДС не применяется. Для средних компаний – необходимость тщательной автоматизации учета и управления налоговыми рисками.

Итоги

• Август 2025 — один из самых активных налоговых месяцев года.
• Нужно тщательно отслеживать даты: 4, 5, 7, 15, 20, 25 и 28 августа.
• Реформы влияют на множество категорий: НДФЛ, НДС, страховые взносы, акцизы, прибыль и ИТ.
• Бюджет ожидает рост доходов, а налогоплательщики — необходимость гибко адаптироваться.