Займер
Moneyman
Joymoney
Срочноденьги
Быстроденьги
Турбозайм
Совкомбанк Халва
All Airlines Premium
СберКарта Молодежная
Т-Банк «Платинум»
Т-Банк Drive
Сбербанк
ВТБ
Т-Банк
Газпромбанк
Альфа-Банк
Совкомбанк
Налоги Как закрыть ИИС и не платить лишние налоги
Индивидуальный инвестиционный инструмент – это особый брокерский продукт, который позволяет инвесторам вкладывать средства на фондовом рынке с налоговыми преимуществами. Проще говоря, это ваш личный инвестиционный инструмент, через который можно покупать акции, облигации и паи инвестиционных фондов и одновременно пользоваться льготами по налогам, предоставляемыми государством для поощрения долгосрочных инвестиций.
Существует два основных вида налоговых льгот:
- Вычет типа А
- Позволяет вернуть 13% от НДФЛ с суммы, ежегодно внесенной на инвестиционный инструмент.
- Максимальная сумма возврата – 52 000 ₽ в год.
- Например, если вы положили 400 000 ₽ за год, государство вернет вам 13% этой суммы.
- Этот вычет удобен, если нужно уменьшить налоговую нагрузку уже в текущем году.
- Вычет типа Б
- Освобождает от налога прибыль, полученную от торговли ценными бумагами через инвестиционный инструмент.
- Все дивиденды, купоны и доход от продажи акций или облигаций не облагаются налогом.
- Такой вычет особенно выгоден при долгосрочном инвестировании и планировании прибыли от роста активов.
Таким образом, индивидуальный инвестиционный инструмент позволяет одновременно инвестировать и экономить на налогах – будь то возврат уже уплаченного НДФЛ через вычет типа А или полное освобождение от налога с дохода через вычет типа Б. Понимание этих механизмов важно для грамотного управления средствами и сохранения налоговых преимуществ.
Что происходит при досрочном закрытии ИИС
Если инвестор решает досрочно завершить работу с инвестиционным инструментом, то есть раньше минимального срока в 3 года, это влечет за собой серьезные последствия. Главное – потеря всех налоговых льгот, которые государство предоставляет для стимулирования долгосрочных вложений.
- Вычет типа А
- Если вы ранее получили возврат 13% НДФЛ с внесенной суммы, эти средства потребуется вернуть.
- Дополнительно начисляются пени за просрочку, которые считаются ежедневно с момента получения денег налоговой и вычисляются по ключевой ставке ЦБ, деленной на 300.
- Проще говоря, досрочное завершение инвестиций может обернуться не только потерей вычета, но и дополнительными расходами.
- Вычет типа Б
- При освобождении от налога с дохода по ценным бумагам, досрочное прекращение работы с инструментом приводит к удержанию 13% налога с чистой прибыли.
- Это значит, что весь доход от торговли акциями, облигациями или фондами будет обложен налогом, как если бы льготы не применялись.
Таким образом, досрочное завершение работы с инвестиционным инструментом приводит к финансовым потерям: теряются все налоговые льготы, а при вычете типа А потребуется вернуть средства и уплатить пени. Поэтому перед завершением инвестиций важно тщательно оценить последствия и, по возможности, дождаться окончания минимального срока.
Варианты закрытия ИИС
Существует несколько способов прекратить работу с инвестиционным инструментом, у каждого из которых есть свои особенности.
Первый вариант – продажа ценных бумаг и расторжение договора. Вы продаете все активы и полностью завершаете работу с брокером. Это простой способ, если вы больше не планируете инвестировать через данный инструмент. Однако при досрочном завершении (менее 3 лет) теряются налоговые льготы, уже полученные вычеты нужно вернуть государству, а также могут начисляться пени. Такой метод подходит тем, кто завершает инвестиционную стратегию полностью.
Второй вариант – перевод активов к другому брокеру. Открывается новый инвестиционный инструмент у другого брокера, и все активы переводятся со старого. Преимущество этого способа в том, что налоговые льготы сохраняются, а отсчет минимального срока продолжается. Минусы – возможные комиссии и время, которое может занять процедура, обычно до 30 дней. Этот вариант удобен, если вы хотите сменить брокера, не теряя льготы и вложенные средства.
Третий вариант – перевод активов на обычный брокерский депозит. Он позволяет сохранить бумаги без их продажи. Минусы: не все брокеры предоставляют такую услугу, комиссии могут быть высокими, а для вычета типа Б такой способ обычно невыгоден. Подходит, если важно сохранить конкретные активы, но требует внимательности.
Пошаговая инструкция закрытия ИИС
Прекращение работы с инвестиционным инструментом – процесс, требующий внимательности и соблюдения правил. Сделать это правильно важно, чтобы сохранить налоговые льготы и избежать финансовых потерь. В зависимости от ваших целей и ситуации завершение инвестиций может проходить по разным схемам: через продажу ценных бумаг, перевод активов к другому брокеру или работу с иностранными акциями.
- Продажа ценных бумаг и ожидание расчетов. Сначала продайте все бумаги на инвестиционном инструменте и дождитесь завершения расчетов – обычно 1–2 рабочих дня. Иностранную валюту или акции нужно конвертировать в рубли для вывода средств.
- Прекращение работы через приложение или офис брокера. Завершить работу можно онлайн через приложение или личный кабинет: выбираете опцию, указываете реквизиты для перевода денег, и средства поступают на следующий день. Второй вариант – лично обратиться в офис брокера с паспортом; договор расторгается автоматически в течение 30 дней.
- Перевод активов к другому брокеру. Чтобы сохранить налоговые льготы, можно перевести бумаги к новому брокеру. Открывается новый инструмент, подается поручение на перевод активов со старого депо с указанием реквизитов и кодов бумаг. Обычно взимается комиссия, а процесс занимает до 30 дней.
- Иностранные акции. Продажа зарубежных бумаг может быть ограничена санкциями. В этом случае их переводят на обычный брокерский депозит, после чего завершение инвестиций становится возможным. Уточняйте у брокера, доступна ли эта услуга.
Что учитывать при закрытии ИИС
При завершении работы с инвестиционным инструментом важно не потерять налоговые льготы и избежать лишних расходов. Сначала обратите внимание на дату открытия и минимальный срок – 3 года с момента подписания договора с брокером. Даже если средства были внесены позже, отсчет идет от даты открытия. Досрочное завершение работы ведет к возврату вычетов и начислению пеней.
Многие брокеры позволяют завершать работу и переводить активы удаленно через приложение или личный кабинет. Можно перевести ценные бумаги на новый инвестиционный инструмент или обычный брокерский депозит, сохранив налоговые льготы и отсчет минимального срока.
Не забывайте о налогах при завершении инвестиций. При досрочном завершении по вычету типа А нужно вернуть средства и уплатить пени, по вычету типа Б удерживается 13% с прибыли. Даже после соблюдения минимального срока важно правильно оформить вывод средств.
Причины завершения работы могут быть разными: личные обстоятельства, срочная потребность в деньгах, смена брокера или банкротство компании. Главное – заранее знать условия, чтобы процесс прошел гладко и без потерь.
